این کد رهگیری صرفاً تأیید دریافت صورتحساب است. پس از انجام بررسیهای لازم توسط سازمان امور مالیاتی و تأیید صحت محتوای صورتحساب، صورتحساب نهایی در کارپوشه مالیاتی شما و در بخش «فروش داخلی» قرار میگیرد.
۶ دی ۱۴۰۴
در این مقاله قصد داریم با الگوی طلا و مراحل ارسال صورتحساب بر اساس این الگو در پنل معتمد ملل شریف آشنا شویم. هدف ما این است که با درک دقیقتر از نحوهی کار با پنل، بتوانیم فرآیند صدور و ارسال صورتحساب را بهصورت صحیح و منطبق با الزامات سازمانی انجام دهیم.
در حال حاضر، ۱۳ الگو از طرف سازمان تعریف شده و صرفاً در صورتی مجاز به استفاده از الگوی طلا هستیم که نوع فعالیت ما در خرید و فروش طلا باشد.
نرخ ارزش افزوده در الگو طلا برای کالا صفر هست و ارزش افزوده آن به مجموع اجرت و سود و حق العمل آن اضافه می شود.
نکتهی مهم دیگر این است که در زمان صدور و ارسال صورتحساب، باید دقت کنیم که صورتحساب موردنظر ما از نوع اول است یا نوع دوم.
این موضوع از آن جهت اهمیت دارد که تفاوت در نوع صورتحساب، در نحوهی تکمیل اطلاعات خریدار، گزارشدهی و ارسال آن به سازمان تأثیر مستقیم خواهد داشت.
پس از ورود به پنل، روی گزینهی «ثبت صورتحساب» کلیک میکنیم و سپس از میان گزینههای موجود، «صورتحساب موردی» را انتخاب میکنیم.
در این بخش، صورتحساب الکترونیکی موردنظر ما از نوع اول و با الگوی طلا است. لازم است یادآوری کنیم که صورتحساب نوع اول به صورتحسابی گفته میشود که خریدار، یک فعال اقتصادی است و برای دریافت اعتبار مالیاتی نیاز دارد فاکتور رسمی برای او صادر شود؛ فاکتوری که در کارپوشهی مالیاتی خریدار نمایش داده شود. بنابراین، هنگامیکه با خریدار فعال اقتصادی سروکار داریم، باید حتماً نوع صورتحساب را «اول» انتخاب کنیم تا فرآیند ثبت و اعتبار مالیاتی بهدرستی انجام گیرد.
در بالای این صفحه، اطلاعات مربوط به نوع و الگوی صورتحساب که ما پیشتر نوع اول و الگوی سوم(طلا،جواهر و پلاتین) را انتخاب کردهایم، نمایش داده میشود. این بخش به ما کمک میکند تا پیش از ادامهی ثبت جزئیات، از درستی انتخابهایمان اطمینان حاصل کنیم.
در قسمت پایین صفحه، اطلاعات پایهی صورتحساب قابل مشاهده است. این اطلاعات شامل موارد اجباری و اختیاری هستند:
تاریخ و زمان صدور صورتحساب
روش تسویه (نقدی، نسیه یا نقدی/نسیه).
نکتهی مهم این است که از دید سازمان امور مالیاتی، وارد کردن اطلاعات اختیاری الزامی نیست؛ بنابراین میتوانیم تنها موارد ضروری را تکمیل کرده و از این مرحله عبور کنیم.
پس از اطمینان از تکمیل اطلاعات، روی گزینهی «مرحلهی بعد» کلیک میکنیم تا به گام بعدی ثبت صورتحساب وارد شویم.
وارد مرحلهی ثبت اطلاعات خریدار میشویم. در این قسمت، مشخصات طرف مقابل معامله را وارد میکنیم.
اگر خریدار را پیشتر و در دفعات گذشته بهعنوان «منتخب» در سیستم ثبت کرده باشیم، فرآیند بسیار سادهتر خواهد بود. در این حالت، کافی است از قسمت «خریدار منتخب»، اطلاعات آن خریدار موردنظر را بهسرعت انتخاب کنیم. با این کار، تمامی اطلاعات هویتی، مالیاتی و ثبتی او بهصورت خودکار در فیلدهای مربوطه بارگذاری خواهد شد و دیگر نیازی به ورود مجدد این دادهها نخواهد بود.
در صورتی که خریدار جدید است یا انتخاب نشده، باید اطلاعات شناسایی او (شامل کد ملی/شناسه ملی و …) را بهدقت وارد نماییم.
ابتدا «نوع شخص خریدار» را انتخاب میکنیم. این انتخاب میتواند شامل «حقیقی»، «حقوقی»، «مشارکت مدنی» یا «اتباع غیرایرانی» باشد.
سپس، شناسه ملی یا کد اقتصادی مربوطه را با دقت وارد کرده و بلافاصله گزینهی «استعلام» را میزنیم. این استعلام برای ما اطمینان میآورد که اطلاعات واردشده از نظر سازمان امور مالیاتی صحیح و معتبر است.
همچنین، باید دقت داشته باشیم؛ اگر خریدار دارای شعبه باشد و صورتحساب بهطور خاص برای یکی از شعب صادر میشود، باید «کد شعبه خریدار» مربوطه را در قسمت مشخصشده وارد کنیم.
در این بخش، ما باید جزئیات دقیق کالا یا خدمتی که ارائه میدهیم را ثبت کنیم. اولین و مهمترین ورودی، شناسهی ۱۳ رقمی کالا/خدمت است.
لازم است بدانیم که این شناسه توسط سازمان امور مالیاتی در وبسایت رسمی https://stuffid.tax.gov.ir/ بهصورت عمومی و اختصاصی تعریف شده است. این لیست شناسهها بهصورت روزانه در پنل معتمد ملل شریف بهروزرسانی میشود.
اگر ما برای فعالیت خاص خودمان این شناسه را دریافت کرده باشیم، میتوانیم از آن استفاده کنیم. در غیر این صورت، باید از شناسههای عمومی موجود یا شناسههای اختصاصی که مربوط به سایر فعالین اقتصادی در لیست بهروزرسانیشده هستند، استفاده نماییم.
برای وارد کردن این اطلاعات، در قسمت «شرح/شناسه کالا»، میتوانیم کد یا نام کالا یا خدمت مورد نظرمان را وارد کنیم. سیستم با توجه به ورودی ما، شناسه مرتبط را پیشنهاد خواهد داد یا از ما درخواست ورود کد ۱۳ رقمی دقیق را خواهد داشت.
زمانی که کالا یا خدمت مورد نظرمان را پیدا کردیم و شناسه آن را تأیید نمودیم، با کلیک بر روی آن کالا/خدمت به صفحهی جزئیات ردیف منتقل میشویم. در این صفحه، ما باید سه مقدار کلیدی را وارد کنیم:
تعداد واحد کالا یا میزان خدمت ارائه شده را وارد میکنیم.
قیمت هر یک عدد از کالا یا واحد خدمت را وارد میکنیم.
در صورت اعمال تخفیف، مبلغ آن (صفر یا بزرگتر از صفر) را ثبت میکنیم.
سپس، برای اعمال محاسبات مربوط به این ردیف، روی دکمهی «محاسبه ردیف کالا» کلیک میکنیم.
نکتهی بسیار مهم در خصوص ارزش افزوده:
باید دقت داشته باشیم؛ اگر کالا یا خدمت ما مشمول دریافت ارزش افزوده (VAT) باشد، مبلغی که در قسمت «مبلغ واحد» وارد میکنیم، باید بدون اضافه کردن نرخ ارزش افزوده باشد. پس از کلیک روی «محاسبه ردیف کالا»، سیستم بهصورت خودکار نرخ مالیات بر ارزش افزوده (بر اساس کدی که در ابتدا انتخاب کردهایم) را محاسبه کرده و به فاکتور نهایی اضافه خواهد کرد.
در این قسمت بعد از چک کردن ارقام و مبلغ کل روی دکمه ثبت کلیک می کنیم.
پس از ثبت موفق یک قلم کالا/خدمت (طبق رویهی محاسبه ردیف کالا)، ما به صفحهی لیست اقلام صورتحساب باز میگردیم.
در این قسمت، ما این امکان را داریم که:
پس از اینکه تمامی اقلام مورد نظر را به همین ترتیب وارد و نهایی کردیم، نهایتاً دکمهی «مرحلهی بعد» را کلیک میکنیم تا به مرحلهی نهایی (ارسال و اخذ کد رهگیری) برویم.
در این صفحه، خلاصهی نهایی صورتحساب به ما نمایش داده میشود. در این قسمت، ما باید مجموع مبالغ نهایی شامل مجموع قیمتها، مجموع ارزش افزوده، مجموع تخفیفها و مبلغ کل قابل پرداخت را با دقت بررسی کنیم تا از صحت تمامی محاسبات اطمینان حاصل شود.
بر اساس نیاز شما، دو اقدام اصلی در این مرحله قابل انجام است:
اگر تمامی اطلاعات و مبالغ نهایی بهدرستی وارد شده باشند، روی دکمهی «ثبت و ارسال» کلیک میکنیم تا صورتحساب به سازمان امور مالیاتی ارسال شود و فرآیند نهاییسازی (دریافت کد رهگیری) آغاز گردد.
اگر هنوز لازم است اطلاعات واردشده (مانند بخش خریدار یا ردیف کالا) بررسی یا اصلاح شوند، گزینهی «ثبت موقت» را انتخاب میکنیم تا اطلاعات بدون ارسال نهایی ذخیره شوند و امکان ویرایش در آینده فراهم باشد.
پس از کلیک بر «ثبت و ارسال» در مرحلهی خلاصه:
سیستم، یک کد منحصر به فرد مالیاتی به طول ۲۲ کاراکتر صادر میکند. این کد تأیید میکند که صورتحساب با موفقیت از نظر ساختاری و فنی توسط سامانه دریافت شده است.
این کد رهگیری صرفاً تأیید دریافت صورتحساب است. پس از انجام بررسیهای لازم توسط سازمان امور مالیاتی و تأیید صحت محتوای صورتحساب، صورتحساب نهایی در کارپوشه مالیاتی شما و در بخش «فروش داخلی» قرار میگیرد.
باید توجه داشت اگر صورتحساب نوع اول باشد، بعد از تأیید سازمان در کارپوشهی خریدار، بخش خرید داخلی نیز قرار میگیرد تا واکنش نشان دهد.
با رعایت این مراحل، میتوانیم اطمینان حاصل کنیم که فرآیند ارسال صورتحسابها بهصورت اصولی، سریع و بدون خطا انجام میشود و اطلاعات مالی ما بهشکل صحیح در سامانهی معتمد ملل شریف و سامانه مودیان ثبت میگردد.
امیدوارم این مقاله آموزشی مراحل را واضح و کامل در اختیار شما قرار داده باشد. تشکر از توجه و زمان شما.
شرکت معتمد ملل شریف در آبان ماه ۱۴۰۲ با هدف ارائه راهکارهای نوآورانه و تکیه بر فناوریهای نوین برای ارائه خدمات مالیاتی و تسهیل امور مالیاتی مودیان تأسیس شد. این شرکت با بهرهمندی از کادر مجرب و توانمند متشکل از فارغالتحصیلان و اعضای هیات علمی دانشگاه صنعتی شریف و با بهرهمندی از حمایتهای موسسه اعتباری ملل، با ارائه سبد متنوعی از راهکارهای نرمافزاری با نام تجاری معتمد من، ارسال صورتحسابهای الکترونیکی را برای مودیان تسهیل میکند.
